概要：、收入管理（10分） （1）单位组织的收入要严格遵守国家政策规定，收入来源要合理合法。 （2）执行《XX省水利工程水价管理办法》，制定我局水利工程供水与用水单位的供用水合同书，按生效合同条款关于水量、水价及结算方式的约定，及时足额收取水费。 （3）各项收入全部纳入单位预算统一核算，统一管理，严禁设立账外账。任何单位、部门和个人不得坐支、隐匿、截留、私分、私存，违者按有关规定严肃处理。 （4）单位取得各种收入时，必须使用合法的票据，严格执行物价部门核定的物价标准和范围。 （5）各项收入要严格按相关财务制度的要求设置账户，在相应的收入类科目核算，不得任意记入暂收或应付款类科目。 2、支出管理（10 分） （1）量入为出，积极主动地向局领导提出厉行节约的合理化建议。 （2）指导单位工作人员报账时根据合法、完整的原始凭证，按规定粘贴、填制报销单据。 （3）在审核原始凭证上，认真仔细地审核凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或者填制人的姓名、经办人员的签名或者
财务与资产管理科年度工作要点及目标管理责任考核方案,标签：销售工作计划,教师教学工作计划,http://www.67jx.com、收入管理（10分）
（1）单位组织的收入要严格遵守国家政策规定，收入来源要合理合法。
（2）执行《XX省水利工程水价管理办法》，制定我局水利工程供水与用水单位的供用水合同书，按生效合同条款关于水量、水价及结算方式的约定，及时足额收取水费。
（3）各项收入全部纳入单位预算统一核算，统一管理，严禁设立账外账。任何单位、部门和个人不得坐支、隐匿、截留、私分、私存，违者按有关规定严肃处理。
（4）单位取得各种收入时，必须使用合法的票据，严格执行物价部门核定的物价标准和范围。
（5）各项收入要严格按相关财务制度的要求设置账户，在相应的收入类科目核算，不得任意记入暂收或应付款类科目。
2、支出管理（10 分）
（1）量入为出，积极主动地向局领导提出厉行节约的合理化建议。
（2）指导单位工作人员报账时根据合法、完整的原始凭证，按规定粘贴、填制报销单据。
（3）在审核原始凭证上，认真仔细地审核凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或者填制人的姓名、经办人员的签名或者盖章、接受凭证单位名称、经营业务的内容、数量、单位和金额。
（4）购买实物的原始凭证，必须有入库单或者验收证明；支付款项的原始凭证，必须有收款单位的收款证明。
（5）经局领导集体研究批准的大额经济业务，将批准的文件作为原始凭证附件。
（6）对不真实，不合规定的原始凭证不予报账；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按规定更正，补充；原始凭证有错误的，应要求出具单位或填报人重开或更正，更正处加盖单位印章或签章。
（7）按正常人员经费、正常零星公用经费支出、预算内经费支出、政府集中采购范围内的设备或物品支出、没有资金预算计划而确实急需支付的款项、职工因公务、公伤、天灾人祸等原因借款，严格执行资金支付的审批规定。
（8）按规定应由职工个人缴纳的养老保险金、医疗保险金、失业保险金等社会保障金和住房公积金由财务部门代扣。各项社会保险金由局人劳科到财务科办理汇款手续后上缴XX县社会保障管理部门；住房公积金由局财务科上缴XX市住房公积金管理中心阳新办事处。
（9）严格按以下内容执行费用报账规定：
费用开支后，应凭报销单办理报账手续；有借支的，必须先清理借支。费用报账时，必须根据相关制度及规定填写报销单，详细注明报账事由，并附正式原始发票，经科室、单位负责人批准，会计审核，按资金支付审批规定签批后办理。根据合同开支的各项费用报账时，应详细说明合同号或附合同原（复印）件。根据报告（会议纪要）开支的费用，报账时，应附已批示的报告（会议纪要）原件或复印件。人员经费在不超过核定的费用指标和年度预算基础上，由财务科报经分管财务的局领导审批后直接核账。
专项工程项目完工后，建设单位应及时办理竣工决算，编制竣工决算报表，经财务科、工程科和相关业务科室验收签字，在不突破预算指标的情况下，经分管业务、财务的局领导签字后核账。
预算内的业务费、招待费由各科室、单位汇总，分管业务局领导签字，财务部门审核，报经分管财务的局领导批准后核账。
属集中采购范围的业务支出，采购业务完成后，采购经办人需将所采购的物品清单交财务与资产管理科登记造册，由财务与资产管理科向有关科室或单位办理资产和物品移交手续，进行相关账务处理。
差旅费支出，按本局制定的差旅费管理办法执行，交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费严格控制在规定的标准范围内。
（五）票据管理考核（10分）
（1）局财务按规定程序到有关部门领购发票，生产经营单位凭税务登记证到税务机关按规定申领发票。
（2）征收水费，由财务科按规定申领水费专用票据。
（3）局内部往来，由局财务科按规定申领“XX省行政事业单位收款收据”。
（4）对票据实行专人管理，领取收据、发票由专人负责，责任到人。建立发票购、用、存、领制度，设置购、用、存、领登记簿。
（5）发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退还。
（6）填开发票、收据时，应按顺序号、整份复写，并加盖单位发票印章；各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额；发票、收据不准涂改、挖补、撕毁；不准拆本填写；作废发票据必须盖“作废”章，并将各联完好保存。